○終わる優遇税率、ＮＩＳＡ前に備えを○

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■2013年10月23日 ○終わる優遇税率、ＮＩＳＡ前に備えを○

☆ 目 次 ☆

最新金融情報トピックス 
～「知恵の木」流、日経ヴェリタス徹底解読～
○終わる優遇税率、ＮＩＳＡ前に備えを○

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最新金融情報徹底解読 ★伊藤誠の特選記事★
■終わる優遇税率、ＮＩＳＡ前に備えを■
～2013年10月13日　日経ヴェリタスｐ1より～ 

■■■ トピック要約

■証券税制が大きく変わる

今年から来年にかけて
証券税制が大きく変わる。
株式や株式投資信託の
利益にかかる税率10％の優遇策が
年内いっぱいで打ち切られ、
来年1月からは20％に上がってしまう。

優遇策が残るいまのうちに、
株や投資信託を売るべきか、売らざるべきか。

来年から利用できるようになる
「ＮＩＳＡ」（少額投資非課税制度）
への備えとともに、
証券税制を巡る個人投資家の悩みは尽きない。

■いつ売ったら得になるのか

年末年始をまたぐだけで
10％の税金が余分にかかってくるのだから、
真剣になるのも当然。

利益の上がる株などは
「年内にすべて売り払う」が結論だ。

利益確定のタイミングで悩むのは投資の常。
税率引き上げ前の今はなおさらだ。
しかも今年はアベノミクス効果で
日経平均株価が39％も上昇し、
円相場は11％下落した。

日本株や外貨型投信で
含み益の乗っているケースは
昨年までとは比較にならないほど多い。

■■■

株式や株式投資信託の利益にかかる
税率10％の優遇策が
年内いっぱいで打ち切られ、
来年1月からは20％。
これは大きなことです。

例えば100万円利益の場合、
税金が10万円から20万円
の支払いになるからです。

今年売れば90万円の利益。
来年同額の利益を得るためには
112万円の利益で手取り約90万円です。

100万円の利益を112万円の利益にするのは
12％ＵＰですので容易いことではありません。

そこで、結論としては
利益の出ている株や投資信託は
年内にすべて売却となります。

この時同時に
損失の出ている株や投資信託を売却することにより、
年内の10％税金も支払わなくて済みます。

売却をすると現金になりますので、
来年まで待ち
「ＮＩＳＡ」（少額投資非課税制度）で100万円投資
が私の結論です。

これにより、利益が出ても
「非課税の特典」が得られます。

更に残った現金をどこに投資をするのか
ゆっくり考えましょう。

毎月配当が得られるのが良ければ、
毎月分配型投資信託も良いと思います。
アベノミクスが更に成功すると見込めば、
日経平均やＴＯＰＩＸに投資し、
値上がり益を狙うのも良いでしょう。

円安が更に進むと予想すれば、
為替の影響を受ける投資信託
も良いと思います